"Планируя выход на пенсию, прежде всего необходимо выяснить текущий пенсионный возраст. Например, в этом году он составляет 64 года и девять месяцев для человека, родившегося в 1960 году. К 2026 году пенсионный возраст достигнет 65 лет, а с 2027 года он будет зависеть от средней продолжительности жизни, – отметил руководитель сферы пенсий и инвестирования Swedbank Кайре Пейк. – Размер второй ступени, то есть обязательной накопительной пенсии, зависит от собственных взносов человека и выплачивается по его выбору. Никто не обязан выбирать только один способ получения пенсии, поскольку их несколько и при этом их можно комбинировать: выбрать регулярные или единовременные выплаты, а при желании – и те, и другие".

Для получения денег из второй ступени необязательно быть пенсионером

"На самом деле не обязательно быть пенсионером, чтобы воспользоваться деньгами второй ступени. Человек также может снять накопленную сумму до наступления пенсионного возраста, но с нее придется уплатить подоходный налог в размере 20% в этом году или 22% в следующем. Кроме того, сняв деньги, будущий пенсионер не сможет сразу же начать копить их снова, так как взносы прекратятся, и человеку придется ждать десять лет, прежде чем он сможете возобновить накопление", – предупредил Пейк.

По его словам, снять все деньги из второй ступени до выхода на пенсию – вариант очень рискованный, поскольку человек должен быть уверен, что сможет обойтись на пенсии без этого дополнительного дохода.

Анализ Банка Эстонии показал, что многие люди, снимающие пенсионные деньги, используют их для текущих расходов, а не для инвестиций. Это означает, что в будущем выход на пенсию может стать еще более сложным, тем более что, по данным исследования Swedbank о финансовом состоянии жителей Эстонии, 44% пенсионеров уже находятся в уязвимом финансовом состоянии.

Когда пенсионный возраст будет достигнут или до него останется менее пяти лет, деньги, накопленные во второй ступени, можно будет забрать сразу, но в этом случае придется заплатить 10-процентный подоходный налог. Кроме того, с 2022 года появилась возможность снять часть денег со второй ступени, а остальные оставить в пенсионном фонде, чтобы они продолжали приносить доход.

"Условия и порядок снятия части денег аналогичны полному снятию, то есть вам также придется уплатить 10% подоходного налога с этой суммы, и в обоих случаях деньги будут зачислены на ваш текущий счет в месяце, следующем за месяцем, в котором было подано заявление. Но и в этом случае, если вы продолжаете работать, стоит подумать, имеет ли смысл сразу начать использовать деньги второй ступени или подождать, пока пенсия не станет вашим единственным доходом, тем более что у пенсионеров взносы во вторую ступень прекращаются через несколько месяцев после первой выплаты", – добавил эксперт.

Срочная пенсия от пенсионного фонда

Для тех, кто хочет получать стабильную ежемесячную пенсию, одним из вариантов является срочная пенсия от пенсионного фонда, или, проще говоря, накопительная пенсия, которая выплачивается регулярно – ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.

"После выплаты оставшиеся паи фонда остаются в фонде и продолжают зарабатывать деньги. Таким образом, деньги не просто лежат на банковском счете, а продолжают приносить доход и после выхода на пенсию", – отметил Пейк.

Продолжительность такой срочной (фондовой) пенсии определяется средним количеством лет, которые осталось прожить человеку, – в зависимости от возраста это может быть 20, 15 или меньше лет. Чем больше срок, тем дольше выплачивается пенсия, но тем меньше ежемесячная сумма. Также можно выбрать более короткий или более длительный период, чем указанные годы, но при этом следует учитывать, что более короткий период будет облагаться подоходным налогом в размере 10%.

"Однако если вы выберете рекомендованный срок или более длительный период, выплаты не будут облагаться подоходным налогом", – посоветовал Пейк.

Важно знать, что можно прекратить выплату фондовой пенсии и затем согласиться на новую накопительную пенсию с новыми условиями, либо выбрать другую форму выплаты, например, единовременную выплату из второй ступени. Существует также возможность в промежутке получить единовременную выплату. Однако при этом размер регулярной выплаты будет пересчитан и уменьшится.

Пожизненная и срочная пенсия от страховой компании

Выбор пожизненной пенсии означает, что владелец паев фонда второй ступени заключает договор страхования жизни со страховой компанией. После заключения пенсионного договора все или часть средств, накопленных в пенсионном фонде второй ступени, передаются в Compensa Life Vienna Insurance Group SE, в соответствии с пожеланиями владельца.

Страховая компания обязуется выплачивать ежемесячную пенсию в течение всей жизни человека, и эти выплаты снова не облагаются подоходным налогом.

"Это означает, что пенсия не уменьшится в любой момент времени, но и не увеличится, поскольку больше не будет зависеть от доходности паев фонда второй ступени. Если вы выбираете пожизненную пенсию, следует помнить, что впоследствии от нее нельзя отказаться, то есть расторгнуть договор по собственному желанию", – пояснил Пейк.

Можно также заключить договор о срочной пенсии со страховой компанией. В соответствии с договором, деньги, накопленные во второй ступени человека, также будут переведены в страховую компанию, которая будет выплачивать пенсию до определенной даты. Ориентировочный срок погашения опять же основан на среднем сроке, который осталось прожить человеку, рассчитанном Департаментом статистики. Пенсионные деньги будут продолжать расти по фиксированной процентной ставке, которая в 2024 году составляет 1,1%. Такая срочная пенсия не облагается налогом, то если вы выберете более короткий период, чем рекомендованный, то с выплат будет удержан подоходный налог в размере 10%.

Как и в случае с другими выплатами, срочную пенсию можно использовать либо для того, чтобы израсходовать все активы, накопленные в рамках второй ступени, либо заключить пенсионный договор на меньшую сумму и изъять оставшиеся активы второй ступени другим способом, например, в виде фондовой пенсии или единовременной выплаты.

"В целом, при планировании выплат по второй ступени важно учитывать гибкость, безопасность и регулярность, которые ожидаются от пенсии. По возможности можно комбинировать различные варианты выплат, чтобы обеспечить максимальную безопасность. Стоит помнить, что даже если до выхода на пенсию еще далеко, разумно начинать готовиться к будущему. Например, с этого года вы можете подать заявление на увеличение своих взносов во вторую пенсионную ступень с нынешних 2% до 4% или до 6%, не теряя при этом 4-процентного взноса, который государство платит за счет социального налога с вашей зарплаты", – добавил эксперт.