В Эстонии упростятся сделки с унаследованным пенсионным имуществом
На прошлой неделе правительство одобрило поправки к закону, которые упростят наследование активов второй пенсионной ступени, закрытие пенсионного инвестиционного счета, а также перемещение денег между договорами страхования третьей ступени и пенсионными фондами.
По мнению министра финансов Марта Вырклаэва, государство должно следить за тем, чтобы регулирование накопительной пенсии было правильным, и мотивировать людей накапливать деньги до выхода на пенсию.
"Вторая и третья пенсионные ступени – одни из самых популярных инвестиционных продуктов в Эстонии, и мы хотим, чтобы так было и впредь. Дополнительные сбережения необходимы для обеспечения достаточного дохода на пенсии. Упрощение правил наследования – это хороший способ оставить наследство для накопления доходов во второй ступени и, таким образом, еще более эффективно использовать свои пенсионные деньги", – цитирует пресс-служба Министерства финансов Вырклаэва.
Несмотря на то, что при получении унаследованных средств предпочтение в большей степени отдается выводу денег из пенсионной ступени, постепенно растет и практика перевода унаследованных активов во вторую пенсионную ступень наследника. В настоящее время это предполагает зачисление унаследованных средств на собственный пенсионный счет, а затем подачу отдельного заявления о переводе их в собственный пенсионный фонд.
Согласно законодательным изменениям, если наследник захочет перевести унаследованные активы в свой собственный пенсионный фонд, ему больше не нужно будет подавать отдельное заявление. Если же наследник пожелает получить паи в другом пенсионном фонде, то для этого по-прежнему потребуется отдельное заявление на обмен паев пенсионного фонда.
Когда платеж наследника зачисляется на пенсионный инвестиционный счет, наследник может выбрать немедленное изъятие паев унаследованного пенсионного фонда и зачисление соответствующей суммы на свой пенсионный инвестиционный счет. Также сохраняется возможность вывести паи унаследованного пенсионного фонда на пенсионный счет наследника или снять соответствующую сумму.
Условия закрытия пенсионного инвестиционного счета станут более гибкими. Для закрытия счета потребуется произвести отчуждение финансовых активов, находящихся на счете. Если некоторые ценные бумаги к этому времени уже не будут подлежать отчуждению, изменения позволят перерегистрировать их на обычный счет ценных бумаг, чтобы закрыть пенсионный инвестиционный счет.
В рамках третьей пенсионной ступени частичный обмен также разрешен для страховых договоров дополнительной накопительной пенсии. Если в настоящее время для обмена необходимо расторгнуть договор страхования, то в дальнейшем можно будет изменить договор и перевести только часть накопленных средств в другой договор страхования или в добровольный пенсионный фонд. До сих пор частичный обмен был возможен только путем накопления денег в пенсионном фонде.
Кроме того, запланированы некоторые изменения в связи с введением нормативно-правовых актов Европейского союза. Хотя обязательные пенсионные фонды уже раскрывают информацию об устойчивом развитии, касающуюся инвестирования и управления рисками активов фонда, законодательные поправки унифицируют требования к раскрытию такой информации. В будущем на обязательные пенсионные фонды также будет напрямую распространяться соответствующее постановление ЕС.
Эти и другие законодательные изменения вступят в силу в общем порядке, за исключением положений, касающихся наследования средств второй пенсионной ступени, которые начнут действовать с 2025 года.
Редактор: Ольга Звягинцева