В аудите, проведенном в BDO Estonia Payroll & Accounting OÜ, указано, что на первом этапе были проверены документы, связанные с проектами "Рождество надежды", "1000 героев в снегу" и "Партизанские машины скорой помощи". Также были исследованы отношения с украинской компанией IC Construction (ICC) и благотворительным фондом "Все для победы" (All For Victory).

Председатель правления НКО "Слава Украине" Кристо Тохвер и член правления Марика Приске пояснили на прошедшей в пятницу пресс-конференции, что в ходе завершенной проверки они выяснили, какие документы вообще существуют и соответствуют ли они законам Эстонии.

На следующих этапах следует выяснить действенность этих документов, но этим расследованием займется полиция. Поэтому НКО "Слава Украине" не планирует самостоятельно проводить второй и третий этапы проверки, поскольку на остальные вопросы должно ответить полицейское расследование в Эстонии и Украине. НКО не считает целесообразным проводить двойное расследование.

"На самом деле, мы уже получили довольно хорошую картину того, что на самом деле произошло, какая конкретно помощь была передана. Мы получили представление, куда были направлены деньги и с какими партнерами были заключены сделки. Сколько на этом заработала украинская сторона - пять, десять, 15 или 20%, мы действительно не можем сейчас выяснить", - сказал Тохвер, добавив, что это выяснит полиция, которая более компетентна в этих вопросах.

По словам представителей НКО "Слава Украине", состояние документов лучше, чем ожидалось до начала проведения аудита.

"Если говорить о проекте "1000 героев в снегу", то все до единого из 2200 комплектов заказанного обмундирования дошли до воинских частей, только один остался в фонде "Все для победы" в качестве образца. Результат проверки оказался лучше, чем мы ожидали. Очевидно, что были допущены ошибки, заключены договоры, которые разумно было бы не заключать и что-то следовало бы сделать иначе, чтобы быть более прозрачными. Но на данный момент, основываясь на этих документах, мы не видим, что правление нарушило закон", - сказал Тохвер.

Что касается проекта "1000 героев в снегу", то, по словам Тохвера, в нем участвовали три поставщика, имеются все ценовые предложения и документы, подтверждающие доставку.

Говоря о проекте "Рождество надежды", он отметил, что аудиторам не были представлены первичные документы на купленные товары, то есть по какой цене закупались продукты.

"Во-вторых, поскольку продукты передавали частным лицам вблизи фронта, то документов о передаче-приеме нет. То, что продукты были переданы, мы видим только по фото и видео. В документации указано 22 000 пакета помощи, но сколько действительно было передано, мы не знаем. Мы также не знаем, сколько на этом заработала компания IC Construction", - сказал Тохвер, добавив, что это предстоит выяснить полиции.

По словам Тохвера, все суммы, направленные в фонд "Все для победы", указаны в договорах. Вопросы возникают только в отношении двух автомобилей. "По имеющейся на сегодняшний день информации, которую мы не можем подтвердить, эти автомобили использовались на месте для перевозки и раздачи гуманитарной помощи", - сказал Тохвер.

Аудит также указал, что многие документы по рассматриваемым проектам и сделкам отсутствовали, и НКО "Слава Украине" была вынуждена запрашивать их у партнеров во время аудита. "Тот факт, что нет возможности представить все важные документы в разумные сроки, свидетельствует о наличии недостатков в контроле руководства за бухгалтерским учетом", - констатировали аудиторы.

Также использовался разный подход в запросе ценовых предложений по различным проектам, поэтому аудиторы рекомендовали в будущем установить единые правила запроса расценок.

"Договоры заключены по типовым бланкам договоров. Отсутствие детализации в описании целей и специфики сделки делает необоснованно сложным мониторинг и защиту интересов НКО "Слава Украине", - констатирует аудит, который рекомендует в будущих контрактах точно фиксировать цены, приобретаемые товары, сроки и другие условия.

Отсутствуют ценовые предложения по проекту "Рождество надежды"

В рамках проекта "Рождество надежды" НКО "Слава Украине" пообещала на своем сайте доставить в Украину пакеты помощи, в которых должны были находиться продукты питания, предметы гигиены и другие предметы первой необходимости, а также шерстяные носки, шапки, перчатки и шарфы, связанные жителями Эстонии.

Что касается ценовых предложений, то, по словам представителя НКО "Слава Украине", среди представленных аудитору документов их не было.

В рамках проекта было выставлено счетов на общую сумму 1 334 000 млн евро, все счета были оплачены. Компания IC Construction получила наибольшую сумму в размере 904 887 евро, Apparel de Furniture - 370 900 евро, Kaczmarek electric - 20 699,72 евро, Solutional OÜ - 4 572 евро и Kaks&Seitse OÜ - 4 200 евро.

По результатам проверки всего было закуплено 22 600 продуктовых и гигиенических наборов, а также подушек, одеял и других товаров. Имеются полные или частичные доказательства передачи нуждающимся 8 341 пакета и 8 245 комплектов подушек и одеял. Кроме того, на все посылки есть фотоматериал сдачи посылок и актов приема-передачи от IC Construction НКО "Слава Украине".

В рамках проекта "1000 героев в снегу", по данным НКО "Слава Украине", было приобретено 2300 комплектов зимнего снаряжения, из которых также есть акт приема-передачи на 2299, а один комплект, по словам представителя фонда "Все для победы", остался на хранении в благотворительном фонде в качестве образца.

Поскольку в уставе НКО "Слава Украине"поставлена ​​цель доставить в Украину гуманитарную помощь, аудитор рекомендовал дополнить устав, так как помощь, оказываемая армии, фактически не считается гуманитарной помощью.

Обзор затрат был неполным

Целью проекта "Партизанские машины скорой помощи" была отправка в Украину прочных автомобилей, которые можно было бы использовать для перевозки раненых. Если первые автомобили перестраивались в Эстонии, то впоследствии НКО "Слава Украине" начала делать это локально в Украине.

Аудиторам были предъявлены акты приема-передачи 51 автомобиля с указанием конечного пользователя, а также получена дополнительная информация о местонахождении еще десяти автомобилей. Документы приема-передачи шин частично отсутствуют.

В аудите подведены итоги сделок, заключенных с компанией IC Construction. Согласно этим сделкам, были оплачены счета на общую сумму 1 555 858,50 евро. Из них 904 887 евро за проект "Рождество надежды", 127 972 евро за проект "Партизанские машины скорой помощи" и 413 505,5 евро за проект "1000 героев в снегу".

Аудиторам не были представлены в полном объеме документы о приеме-передаче закупленных генераторов и некоторых других товаров, а в ежемесячных счетах IC Construction за складские и экспедиторские услуги отсутствовал обзор фактически понесенных затрат.

Что касается счетов, выставленных фондом "Все для победы", то им были возмещены в основном расходы, связанные с транспортными средствами. То есть расходы на топливо, техническое обслуживание и ремонт автомобилей, а также в меньшей степени расходы на транспортировку пакетов помощи. Среди представленных НКО "Слава Украине" документов отсутствовали документы, подтверждающие расходы на сумму 3 563 евро.

"И компании IC Construction, и фонду "Все для победы" были возмещены транспортные расходы, но, как видно из представленных нам договоров, счетов и пояснений, можно предположить, что это разные этапы транспортировки. Были ли расходы понесены в разумных пределах? Ответ на этот вопрос требует дополнительного анализа на последующих этапах проверки", - отметили аудиторы.

Ревизия НКО "Слава Украине" началась 10 марта. В ходе аудита изучались сделки, совершенные в рамках проектов "Рождество надежды", "1000 героев в снегу" и "Партизанские машины скорой помощи". Также были исследованы отношения с украинской компанией IC Construction и благотворительным фондом "Все для победы". Цель состояла в том, чтобы выяснить, какие документы существуют и соответствуют ли они эстонским законам, обычаям и требованиям.

В апреле стало известно, что НКО "Слава Украине" перевела 1,5 млн евро пожертвований, собранных в Эстонии, в IC Construction - частную компанию, связанную с руководством украинского партнера по сотрудничеству. У этой компании, скорее всего, есть фиктивный владелец, а ее единственная деятельность связана с эстонской НКО. Прошлогодняя прибыль украинской компании составила 250 000 евро.

 Добавлен видеосюжет репортера "Актуальной камеры" Дмитрия Куликова.